Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: что такое, как взыскать, способы и период

В процессе ведения хозяйственных операций возникает необходимость расширения рынка сбыта товаров, работ, услуг. Этот процесс ведет за собой заключение договорных отношений между контрагентами, по которым поступление платы за товары и их передача производится в разное время. То есть образуется дебиторская задолженность.

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: что такое, как взыскать, способы и период

Не все поставщики и покупатели добросовестные и платят в указанные сроки. Кроме того, могут задолжать сотрудники по ссудам, предоставленным им, а также в результате хищения. Рано или поздно наступает момент, когда требуется взыскание дебиторской задолженности с дебиторов.

Понятие и сущность дебиторской задолженности

Дебиторская задолженность – сумма долгов, причитающихся предприятию, от юридических или физических лиц в итоге хозяйственных взаимоотношений с ними. Без нее не работает практически ни одно предприятие. Она служит инструментом для привлечения новых покупателей и поставщиков за счет авансовой системы и в то же время является дополнительным источником финансов.

Дебиторская задолженность возникает вследствие неуплаты по счетам, хищения, растраты, недостачи, поставки некачественного товара и других случаев.

Виды задолженности

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: что такое, как взыскать, способы и период

Кроме того, дебиторская задолженность бывает нормальной и просроченной. К нормальной относятся:

  • еще не оплаченные, но отгруженные товары (услуги);
  • деньги, выданные под отчет;
  • авансовые платежи поставщику.

Просроченная задолженность возникает, когда контрагент не выполняет договорные условия, то есть не производит оплату в установленный срок. Она может быть сомнительной и безнадежной. Данные понятия раскрываются в статье 266 НК РФ.

Сомнительный долг – это любая задолженность перед организацией, которая возникает в связи с реализацией товаров, выполнением работ, оказанием услуг, в случае если эта задолженность не погашена в сроки, установленные договором, и не обеспечена залогом, поручительством, банковской гарантией.

Безнадежный долг – это долг нереальный к взысканию. Он возникает в случае, когда истек установленный срок исковой давности, а также вследствие прекращения исполнительного производства по причине невозможности его исполнения, на основании акта государственного органа или ликвидации организации.

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: что такое, как взыскать, способы и периодДолг предприятию может быть признан безнадежным в определенных случаях:

  • невозможно установить место нахождения должника;
  • у должника отсутствует имущество;
  • ликвидация или банкротство должника;
  • истечение срока исковой давности;
  • деньги должника находятся на счетах банка, который признан банкротом, и средств банка не хватает, чтобы покрыть все его долги.

Методы получения дебиторской задолженности

Для того чтобы организация была финансово устойчивой, необходимо контролировать дебиторскую задолженность и выявлять просроченную.

Если она увеличивается, то следует принимать меры. Необходимо взыскивать долги, иначе нечем будет платить по своим обязательствам.

Как вернуть себе финансы?

Есть несколько методов, с помощью которых организация может взыскивать с должника просроченную задолженность. Например, метод нагнетания давления. В нем используются такие приемы:

  • проведение переговоров с должником по телефону;
  • направление письма на электронную почту должника;
  • отправление письма по факсу;
  • направление официального почтового письма;
  • направление претензии с требованием об оплате;
  • личная встреча с должником и переговоры;
  • обращение в коллекторские фирмы;
  • обращение в суд.

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: что такое, как взыскать, способы и период

Следует проанализировать дебитора, если имеется кредиторская задолженность этому контрагенту, то первоначально необходимо провести взаимозачет. Таким образом, долг может закрыться полностью или частично.

Согласно законодательству все организации, включая предприятия малого бизнеса, обязаны создавать резервы по сомнительным долгам. За счет этих средств организация должна списывать задолженность только по безнадежным долгам. Срок исковой давности для списания долга составляет 3 года.

Резерв по сомнительным долгам организация может создать только по итогам инвентаризации за определенный отчетный период (месяц, квартал). Инвентаризация должна проводиться и отражаться в учете в последнее число отчетного периода.

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: что такое, как взыскать, способы и период

Возврат задолженности через суд

В зависимости от финансового положения и добросовестности контрагента, досудебные приемы, помогающие взыскивать просроченную задолженность, могут привести к положительному результату или никак не повлиять на ситуацию.

На должника руководство организации может подать иск в арбитражный суд с требованием вернуть долг. Необходимо представить документы, подтверждающие данный факт: договор с фирмой, счета на оплату, накладные, копию претензии (она должна быть обязательно направлена до обращения в суд), почтовая квитанция и другие.

При составлении иска нужно указать точную сумму долга и проценты за просрочку согласно договору. Если штрафные санкции в договоре не предусмотрены, можно сослаться на статью 395 ГК РФ «Ответственность за неисполнение денежного обязательства».

После судебного разбирательства исполнительный лист передается либо вам на руки (вы сами можете обратиться в банки, где открыты счета должника), либо в службу приставов. Сотрудники службы выявляют источники для погашения долга или арестовывают имущество.

Помощь от коллекторов

Если у организации есть недобросовестные дебиторы, которые уклоняются от погашения долга, и сроки давно истекли, то можно обратиться в специализированную фирму. Она произведет взыскание просроченной задолженности за определенную плату. Обычно коллекторы берут в качестве платы за услуги процент от взыскиваемого долга.

Коллекторские фирмы, кроме помощи во взыскании дебиторской задолженности, могут выступать в роли кредитора. Они выкупают долг у предприятия. То есть выплачивают сумму долга кредитору, за минусом определенного процента от общего долга, а с должника взыскивают всю задолженность.

Управление дебиторской задолженностью

На предприятии руководство должно организовывать систему контроля и анализа дебиторской задолженности. Этой процедурой должны заниматься компетентные сотрудники, имеющие образование и опыт. Качество анализа будет отражаться на финансовом результате организации. Поэтому этим нельзя пренебрегать.

Для управления дебиторской задолженности необходимо:

  • проводить инвентаризации не реже чем раз в квартал, а лучше каждый месяц. Чем раньше будет выявлена «дебиторка», тем больше шансов ее вернуть;
  • проводить анализ дебиторской задолженности, вычислять коэффициент оборачиваемости;
  • прогнозирование поступления дебиторской задолженности;
  • определять условия, на которых предоставляется отсрочка покупателям;
  • определять возможность использования векселя и его условия;
  • выявлять дебиторов, долги которых можно взыскивать только через суд, или продать.

Если долг списан по истечении исковой давности или на основании постановления об окончании исполнительного производства, то его в бухгалтерском учете необходимо отражать на забалансовом счете 007 в течение 5 лет.

Руководству организации до заключения договоров необходимо изучать контрагентов. Следует анализировать их платежеспособность, деловую репутацию, финансовую устойчивость, чтобы избежать возникновения просроченной дебиторской задолженности.

Источник: https://1bankrot.ru/buxgalteriya/debitorskaya-zadolzhennost/vzyskanie-debitorskoj-zadolzhennosti.html

Порядок и методы взыскания дебиторской задолженности с юридического лица

Бизнес связан с рисками. Договоренность с клиентами о поставке продукции, покупке товара оформляется письменным соглашением.

Два способа узаконить согласие на совершение сделки:

  • классический способ — подписать соглашение;
  • современный — обмен электронными письмами, сообщениями по факсу.

Учитывайте требование статьи 434 Гражданского кодекса. Переписку ведут стороны договора. Переписка с лицом, не имеющим полномочий действовать от имени организации, не подтверждает заключение договора.

Гарантий выполнения обязанностей нет. Присутствует риск, что контрагент соврет сделку, не выполнит обязанности по соглашению. Накапливается дебиторская задолженность – долги, которые числятся за контрагентами компании, актуальным будет порядок взыскания задолженности.

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: что такое, как взыскать, способы и период

Как взыскать дебиторскую задолженность с юридического лица?

Взыскание долгов происходит в арбитражном суде. Предупредим, что суды не принимают иски, если истец не направил претензию.

Новое правило установил пункт 5 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса.

Инструкция, как происходит взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц.

  1. Направить претензию. В претензии написать суть требований, потребовать вернуть долг. Ждать тридцать дней – это долго. За это время ваш должник может успешно вывести активы. Тогда и расплачиваться компании нечем будет. Неприятной ситуации можно избежать. Составьте договор в вашу пользу.
  2. Подождать ответа тридцать дней, важны сроки давности по взысканию задолженности. Соберите доказательства виновности другой стороны.
  3. Направить иск в суд. Аргументировать иск доказательствами. Приложите контракт, акт приемки работ, квитанции на оплату, претензии, ответы другой стороны.

Проблемы с взысканием долга.

  • Должник утверждает, что договор не заключался.
  • Отрицает направление претензии.
  • Должник выводит активы, пока вы дожидаетесь ответа на претензию.

Вы избежите проблем, если грамотно составите договор.

Три секрета правильного оставления договора.

Уточнить порядок направления претензий

Пропишите, что претензии направляются заказанным письмом с уведомлением о вручении или по электронной почте. Судья учтет условия договора при рассмотрении дела.

Не давайте другой стороне шансов заявить в суде, что вы не направляли извещение.

Указать срок ответа на претензию

Уменьшите срок до десяти дней или укажите срок, который вам подходит. Сведите к минимуму вероятность, что должник продаст имущество.

Условия сотрудничества между сторонами

Важные моменты, которые указываются в договоре:

  • момент вступления в силу – «договор вступает в законную силу с момента подписания обеими сторонами»;
  • порядок обмена сообщениями. Стороны признают юридическую силу сообщений, направленных по почте, электронной почте и факсу.
  • не забыть указать адреса электронной почты, с которых ведется переписка.

Проблемы легче предотвратить, чем решать. Сведите к минимуму возникновение долгов перед вашей компанией. Проверьте контрагента.

Способы проверки:

  1. Воспользуйтесь удобным сервисом «Экспресс-проверка» или сайтами ФНС, чтобы уточнить сведения.
  2. Попросите потенциального партнера представить учредительные документы.
  3. Проверьте, не является ли контрагент банкротом на сайте www.fedresurs.ru/.
  4. Убедитесь, что компания не участвует в исполнительном производстве через банк данных исполнительных производств по адресу: fssprus.ru/iss/ip/.
  5. Проверьте полномочия партнера на подписание договора. Проверьте срок действия доверенности.

Ставьте подпись под соглашением, когда проверили контрагента.

Если дебиторская задолженность возникла, не теряйте время. Действуйте.

Методы взыскания дебиторской задолженности от юр лица

1. Добровольное погашение долга

Способы добровольного возврата долга:

  • согласовать график погашения долга. Подписать соглашение, акт сверки первичных документов;
  • уступить право требования другой стороне. Обратите внимание на условия договора. Долг можно уступить, если включено условие, разрешающее передачу долга третьим лицам.
  • заключить соглашения об отступном. Должник предоставляет отступное – недвижимость, ценные бумаги. Обговорить условия предоставления отступного (статья 409 Гражданского кодекса).

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: что такое, как взыскать, способы и период

2. Воздействие на должника

Воспользуйтесь правовыми методами воздействия, предусмотренными главами 22 и 23 Гражданского кодекса.

  1. Удержать имущество контрагента. Статья 359 Гражданского кодекса разрешает удерживать имущество до исполнения обязательства. Способ подходит, когда организация передала кредитору материалы, оборудование на хранение.
  2. Не выполнить свои обязанности. Нет оплаты, значит, и товар не поставим. Пропишите в договоре основания и порядок приостановления выполнения обязательства. Четко формулируйте условия договора. Не оставляйте должнику шанса выиграть спор.
Читайте также:  Судебные приставы: как узнать задолженность за штрафы

3. Принудительное взыскание

Если мирно договориться не получилось — собирайте доказательства и подавайте иск о взыскании долга в суд.

Завершается взыскание долга исполнительным производством. На основании решения в суде выдается исполнительный лист. Не советуем расслабляться. Взаимодействуйте с приставами, проверяйте, как идет взыскание долга.

Заключение

Оцените ситуацию, прежде чем выбрать способ взыскания долга. Грамотная линия поведения ускорит возврат средств.

Уточните информацию о должнике:

  • владеет ли средствами для уплаты долга;
  • признает или отрицает задолженность;
  • соглашается ли обсудить условия погашения долга.

Не получилось взыскать дебиторскую задолженность? Обратитесь на сайт «33 Юриста.ру», можно задать вопрос юристу бесплатно. Доверьте решение проблемы профессионалам. Опытные юристы вернут долг. Грамотно используют законные методы воздействия на должника.

Соберут доказательства, составят претензию, проведут переговоры, примут участие в исполнительном производстве. Оценят перспективы ведения дела в суде, защитят интересы клиента.

Источник: https://33urista.ru/theme/vzyskanie-debitorskoj-zadolzhennosti

Порядок и способы взыскания дебиторской задолженности — Все по шагам

Перед любой компанией, рано или поздно, возникает вопрос о взыскании дебиторской задолженности. От своевременности действий, направленных на возврат средств, может зависеть нормальная хозяйственная деятельность предприятия, итоговый успех бизнеса. В это статье расскажем, какие способы взыскания будут законными, и на что влияет размер дебиторской задолженности.

Понятие дебиторской задолженности

Под дебиторской задолженностью
подразумевается совокупность обязательств, которые причитаются компания со
стороны контрагентов. Основаниями возникновения дебиторки является поставка
продукции, выполнение работ или оказание услуг юридическим лицам или гражданам.
Условия таких сделок должны быть зафиксированы в договорах.

Наличие у компании дебиторской
задолженности связано со следующими факторами:

  • состоялся
    факт поставки продукции или выполнения работ (услуг), который подтвержден
    надлежащим образом (например, составлением передаточного акта о приеме товара
    покупателем);
  • денежное
    обязательство за поставку товара или выполнение работ (услуг), предусмотренное договором,
    не выполнено надлежащим образом контрагентом-дебитором;
  • указанное
    выше обязательство становится оборотным активом предприятия-кредитора даже при
    отсутствии факта просрочки.

После нарушения сроков оплаты,
зафиксированных в договоре, дебиторская задолженность считается просроченной. В
этом случае у кредитора возникает основание не только требовать исполнения
обязательств, но и добиваться принудительного взыскания долга.

Организация взыскания дебиторской
задолженности должна сопровождать деятельность любого предприятия.

При
увеличении объема неисполненных обязательств со стороны должников компания
лишается возможности использовать средства для дальнейшего развития бизнеса.

Помимо этого, рост дебиторки неизбежно приводит к возникновению, долгов перед
сторонними кредиторами компании (партнерами по контрактам, бюджетом, трудовым
коллективом и т.д.).

Организация работы по выявлению и
взысканию долгов может осуществляться следующими способами:

  • путем
    использования внутренних ресурсов – выявление просроченной задолженности финансовой
    или юридической службы; проведение претензионной работы, судебное взыскание
    дебиторской задолженности;
  • путем
    обращения за помощью в юридическую компанию – в этом случае оказывается правовое
    сопровождение договорной и претензионной работы, защита интересов предприятия в
    судебных инстанциях, на стадии исполнительного производства.

Узнайте больше  Страхование коммерческой деятельности предприятий

Для текущей или разовой работы по взысканию долгов в простых ситуациях достаточно собственных кадровых ресурсов.

Если необходимо провести комплексную работу по взысканию задолженности, либо ситуация осложняется дополнительными факторами, целесообразно воспользоваться помощью профессиональных юристов.

В этом случае будут использованы эффективные варианты взыскания дебиторской задолженности, что позволит быстро получить сумму основного долга, штрафные санкции за просрочку платежей.

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: что такое, как взыскать, способы и период

Законодательные акты о взыскании дебиторской
задолженности

Порядок взыскания дебиторской
задолженности, а также возможные варианты действий дебитора, регламентированы
следующими нормативными актами:

  • Гражданский кодекс РФ, гарантирующий право на защиту интересов компании при нарушении денежных договорных обязательств, предписывающий варианты и способы воздействия на должника;
  • АПК РФ и ГПК РФ, регламентирующие процедуру предъявления исковых требований, порядок рассмотрения спора в судах;
  • Федеральный закон от 02.10.2007 № 229-ФЗ, предусматривающий порядок ведения исполнительного производства для взыскания задолженности.

Указанные акты нужно применять с учетом практики высших судебных инстанций. Высший арбитражный суд РФ и Верховный суд РФ систематически формируют обзоры судебной практики по наиболее проблемным вопросам взыскания задолженности.

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: что такое, как взыскать, способы и период

Этапы взыскания

Порядок обращения взыскания на
дебиторскую задолженность может существенно отличаться в зависимости от условий
и обстоятельств спора. Исходя из анализа законодательных норм и судебной
практики, можно выделить следующие варианты взыскания долгов:

  • досудебные процедуры – претензионная работа; ведение переговорного процесса; заключение соглашения о реструктуризации долгов; продажа долга путем заключения договора уступки права требования и т.д.;
  • судебный процесс – предъявление иска в арбитражный суд или суд общей юрисдикции;
  • обращение взыскания на имущество должника в рамках банкротного дела – подтверждение задолженности и включение ее в реестр требований кредиторов; получение в счет погашения долга средств, вырученных от распродажи имущества должника.

Узнайте больше  Заявление на розыск должника судебными приставами

Профессиональный юрист предусмотрит все
возможные варианты взыскания долгов еще на стадии выявления просроченных обязательств.
Это позволит соблюсти обязательные процедурные вопросы, предусмотренные договорами
и нормами закона, в том числе сроки взыскания задолженности.

Гражданское законодательство
предусматривает трехлетний срок для взыскания долгов. Его течение начинается с
момента возникновения просрочки. При взыскании проблемной задолженности
необходимо тщательно анализировать момент нарушения обязательств, чтобы рассчитать
и в полном объеме получить причитающиеся деньги.

Процесс принудительного взыскания будет
состоять из следующих стадий и этапов:

  • выявление
    просроченной задолженности путем текущего контроля за исполнением договорных
    обязательств;
  • расчет
    суммы долгов с учетом штрафных санкций, предусмотренных законом или договором;
  • направление
    в адрес должника письменной претензии о необходимости погасить долг (кредитор
    вправе указать срок исполнения обязательства по погашению задолженности);
  • проведение
    примирительных процедур, позволяющих избежать обращения в суд;
  • подготовка
    материалов для судебного взыскания – исковое заявление, расчет суммы основного
    долга и штрафных санкций, доказательства соблюдения претензионного порядка
    урегулирования спора и т.д.;
  • взыскание
    долга в судебном порядке и получение судебного акта;
  • получение
    исполнительного листа, обращение в службу приставов для проведения
    исполнительного производства.

На каждом из указанных этапов взыскания
дебиторской задолженности, юрист окажет комплексное сопровождение всех
необходимых мероприятий. В частности, на стадии судебного процесса
целесообразно сразу заявить ходатайство об аресте имущества должника для
обеспечения исковых требований.

В рамках банкротства возможность полного
или частичного возврата долга будет зависеть от своевременности обращения в
арбитраж с заявлением о включении в реестр кредиторов. Для этого юрист должен
обладать информацией о возбуждении банкротного дела, чтобы представить
доказательства наличия задолженности.

На стадии конкурсного производства
расчет по долгам будет происходить по итогам продажи имущества должника. В этом
случае, еще до проведения торгов, есть возможность потребовать передачи
имущества, заложенного в обеспечение денежных обязательств.

Узнайте больше  Индексация алиментов: что такое, как взыскать

В процессе исполнительного производства
действия юриста будут направлены на контроль за надлежащим исполнением
полномочий специалистами ФССП. При выявлении случаев нарушения закона, а также
при бездействии приставов, юрист обратится в суд для защиты интересов
взыскателя.

Чтобы уточнить порядок взаимодействия с
юристом по взысканию задолженности, согласовать стоимость правовых услуг,
необходимо обратится на консультацию. Целесообразно представить юристу все
документы непосредственно после выявления просроченной задолженности, чтобы
использовать все доступные варианты взыскания.

Источник: https://vseposhagam.ru/sposoby-vzyskanija-debitorskoj-zadolzhennosti/

Реально ли взыскать дебиторскую задолженность и ее порядок

В  составе  оборотных  средств  у  каждого  предприятия  наряду  с  денежными  средствами,  сырьем,  полуфабрикатами  и  другими  фондами,  учитывается  дебиторская  задолженность.  Она  учитывается  на  отдельном  счете  бухгалтерского  учета  и  рассматривается  как  реальный  актив  предприятия.

К  сожалению,  нередки  случаи,  когда  дебиторская  задолженность  не  погашается  в  срок,  и  потребуются  дополнительные  усилия  к  ее  взысканию.

Первичный  порядок  возврата  дебиторской  задолженности

Бухгалтер  предприятия,  в  функции  которого  входит  работа  с  дебиторской  задолженностью,  обязан  контролировать  не  только  суммы,  но  и  своевременность  их  погашения.  Для  этого  используются  следующие  мероприятия и методы:

  • Непосредственный контакт  с  дебитором  (по  телефону,  электронной  почте).  Иногда  задолженность  не  погашается  из-за  элементарной  ошибки,  например,  перечислена  на  счет  другого  предприятия  или  утеряны  первичные  документы.
  • Составление двустороннего  акта  сверки  с  указанием  сумм,  сроков  и  наименования  первичных  бухгалтерских  документов,  подтверждающих  суммы  долга.  Благодаря  такому  акту  происходит  выявление  возможных  ошибок  и  возникает  документальное  подтверждение  факта  задолженности.  В  дальнейшем  экземпляр  такого  акта  может  потребоваться  при  составлении  искового  заявления.
  • Направление претензии  должнику  с  указанием  на  необходимость  оплаты  задолженности.  Данный  документ  также  обязателен  при  судебном  рассмотрении  дела.  К  составлению  претензии  привлекают  юридическую  службу  предприятия  или  посторонних  юристов  по  договору  об  оказании  услуг.

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: что такое, как взыскать, способы и период

Порядок взыскания дебиторской задолженности.

Поскольку  передача  иска  в  суд  является  последним  вынужденным  шагом  и  ведет  к  длительному  разбирательству  без  достаточных  гарантий  погашения  долга,  предприятие  может  принять  дополнительные  меры  для  взыскания  дебиторской  задолженности.

Самый  простой  и  эффективный  способ  –  взаимозачет,  т.е.  взаимное  погашение  дебиторской  задолженности  при  ее  наличии.  Второй  способ  применяется,  если  дебитор  временно  испытывает  финансовые  трудности,  но  взаимное  сотрудничество  продолжается  и  обе  стороны  уверены  в  дальнейшем  благополучном  решении  проблем.

Как правильно взыскивать дебиторскую задолженность, смотрите в этом видео:

Для  этого  подписывается  соглашение  о  рассрочке  задолженности  и  составляется  график  погашения  долга  частями  или  назначается  новый  срок  погашения.  В  результате  сумма  долга  исключается  из  просроченной  задолженности,  и  возобновляется  контроль  над  поступлением  средств  по  новым  договорным  срокам.

В  том  случае,  когда  дебитор  находится  на  грани  банкротства  или  ликвидации,  возможно  использование  механизма  в  соответствии  со  ст.  409  ГК  РФ,  в  которой  речь  идет  об  отступном.  Так,  должник  в  погашение  своего  долга  может  предоставить  материальные  ценности,  имущественные  права.

Данная  процедура  оформляется  путем  двустороннего  договора  с  указанием  объекта  и  стоимости  отступного,  срока  его  передачи,  суммы  погашения  дебиторской  задолженности  и  так  далее.

Читайте также:  Задолженность по налогам по ип: как узнать, проверить налоговые долги индивидуального предпринимателя

Данный  вариант  возможен  только  при  уведомлении  и  согласии  дебитора  и  при  условии,  что  в  ранее  заключенных  договорах  нет  прямого  запрета  на  передачу  обязательства  третьим  лицам.

Принудительное  взыскание  без  передачи  в  суд

К  мерам  принудительного  взыскания  без  передачи  дела  в  суд  относится  –  удержание  имущества  должника  в  пользу  кредитора.  Например,  покупатель  товара  может  оставить  у  себя  возвратную  тару,  товары,  находящиеся  на  хранении  или  основные  средства,  находящиеся  на  территории  кредитора.

В  данном  случае  очень  важно  соблюсти  принцип  равноценности  принятых  мер,  так  как  дебитор  может  обратиться  со  встречным  иском  и  предъявить  иск  на  сумму  нанесенного  ущерба,  если  после  удержания  имущества  он  не  сможет  продолжать  полноценную  производственную  деятельность.

Судебный  порядок  возврата через исковое заявление

Если  принятые  меры  не  принесли  результата,  предприятие  имеет  право  обратиться  в  суд  с  исковым  заявлением.

Составление  искового  заявления  требуется  значительной  предварительной  работы,  в  которую  входит  тщательная  проверка  всех  первичных  документов  с  точки  зрения  правильности  их  заполнения.  Также  к  иску  необходимо  приложить  акты  сверки  и  экземпляр  направленной  заказным  письмом  претензии  с  подтверждением  ее  отправки.

Как через суд вернуть дебиторскую задолженность, расскажет то видео:

В  исковом  заявлении  необходимо  правильно  указать  наименование  предприятия-должника  с  указанием  его  реквизитов, а также  определить  его  подсудность  (нахождение  и  наименование  суда,  к  юрисдикции  которого  он  относится.  К  исковому  заявлению  прикладывается  документ  об  оплате  гос пошлины.

После  принятия  иска  к  рассмотрению  представитель  истца  или  наемный  юрист  отслеживает  прохождение  судебного  разбирательства,  передачу  решения  в  исполнительную  службу  и  работу  судебного  пристава,  исполняющего  решения  суда.

Существуют  ситуации,  когда  кредитор  подозревает,  что  должник  умышленно  уклоняется  от  возврата  долга,  и  возникновение  не  связано  с  ухудшением  его  материального    положения.

В  этом  случае,  предприятие  может  обратиться  в  суд  с  обвинением  дебитора  в  мошенничестве  и  присвоении  чужих  средств.  Данное  обвинение  должно  базироваться  на  конкретных  фактах,  доказывающих,  что  в  результате  осознанных  действий  дебитор  сделал  юридически  невозможным  взыскание  долга  через  суд.

Как  демонстрирует  судебная  практика,  значительная  часть  дел  прекращается  в  связи  с  примирением  сторон,  т.е.  существует  реальный  шанс  погашения  дебиторской  задолженности  в  порядке  примирения  сторон.

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: что такое, как взыскать, способы и период

Как составить иск?

В  ряде  случаев  для  взыскания  задолженности  привлекаются  коллекторские  агентства,  которые  обладают  рядом  специфических  приемов  для  взыскания  задолженности.  В  данном  случае,  необходимо  только  выбирать  команду,  которая  работает  в  рамках  закона,  чтобы  не  попасть  под  встречные  иски  со  стороны  дебитора,  пострадавшего  от  неправомочных  действий.

Направление  искового  заявления  обязательно  в  тех  случаях,  когда  возникает  риск  пропустить  сроки  исковой  давности,  и  задолженность  может  перейти  в  разряд  безнадежной.   Факт обращения в суд и принятие судебного решения прекращает исчисление срока исковой давности.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 450-27-46 (Москва)

+7 (812) 317-55-21 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://PravoZa.ru/dolgi/debitorskaya-i-kreditorskaya/poryadok-vzy-skaniya-debitorskoi-zadolzhennosti.html

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц в 2020 году – методы и порядок взыскания

Почти у каждого предприятия имеются долги перед его партнерами за оказанные ими услуги или предоставленные товары.

Причинами этому может выступать как отсутствие необходимых к выплате средств на счету компании, так и простое нежелание организации расплачиваться по обязательствам.

В таких случаях может потребоваться взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц, за проведение которого должен взяться профессиональный исполнитель. Это гарантирует справедливый исход дела, при котором пострадавшая сторона получит требуемые средства.

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: что такое, как взыскать, способы и период

Когда и зачем необходимо взыскание дебиторки?

Организация, обремененная дебиторской задолженностью, имеет низкую оборачиваемость активов и неприглядные коэффициенты платежеспособности. Все это в конечном итоге приводит к упадку ее коммерческой эффективности. Поэтому вопрос взыскания дебиторской задолженности остается крайне актуальным для предприятий, стремящихся к финансовому успеху.

Условно дебиторская задолженность имеет несколько разновидностей:

  • нормальная: задолженность, временной предел выплаты по которой еще не наступил;
  • просроченная: долг, который не был оплачен вовремя;
  • сомнительная: задолженность не выплачена в нужный срок, к тому же отсутствует ее обеспеченность залогом или банковской гарантией;
  • безнадежная (нереальная к взысканию): оплата нереальна в силу объективных факторов (ликвидация ответчика, признание его банкротом, наличие у него множества неисполненных судебных решений и т.д.).

Каждый год сумма дебиторки в Российской Федерации приближается к 20% от общего объема активов крупного и среднего бизнеса. Если конвертировать этот показатель в денежный эквивалент, получается впечатляющая сумма, превышающая 25 триллионов рублей. Причем ежегодно наблюдается тенденция к ее повышению.

Какие существуют методы воздействия на должника?

Взыскать дебиторскую задолженность с предприятия можно как в «мирном» порядке, так и в принудительном. В

первом случае обе организации договариваются о возврате средств и оплате соответствующих штрафов без привлечения третьей стороны. Компания, которой задолжали, иногда может претендовать на списание части санкций.

Если этот вариант не представляется возможным, взыскание дебиторской задолженности происходит через суд. Для вынесения положительного решения по исковому заявлению необходимо предоставление неоспоримой доказательной базы относительно наличия долга.

Рассмотрим каждый способ взыскания отдельно.

В добровольном порядке

Метод договора. Если предприятие-контрагент является добросовестным, лояльным и ответственным, с ним можно договориться о выплате задолженности. Статистика показывает, что мирное разрешение подобных конфликтов возможно в 60% случаев.

Нередки ситуации, когда сторона-должник забывает вернуть накопившиеся долги из-за чрезмерной загруженности или малоопытности бухгалтерского отдела. В таком случае достаточно будет направить предприятию письменное уведомление с требованием возмещения задолженности. Иногда достаточно звонка от сотрудников финотдела и напоминания о невыполненных денежных обязательствах.

В принудительном порядке

Основных методов принудительного взыскания три.

1. Компенсация долга через суд.

Попытки уладить возникший конфликт без привлечения Фемиды не всегда увенчиваются успехом. Бывает так, что виновник отказывается от исполнения финансовых обязательств или же у него отсутствуют необходимые для этого свободные средства. Тогда судебное разбирательство неизбежно.

В случае признания дебитором факта долга может применяться упрощенная процедура делопроизводства. При этом присутствие конфликтующих сторон на суде не обязательно, а вердикт выносится в одностороннем порядке.

Арбитражные суды РФ испытывают колоссальную нагрузку. За один день им приходится рассматривать от трех до пяти исков, имеющих отношение к невыплате дебиторской задолженности, поэтому инстанциям правосудия выгоднее и легче использовать упрощенный процесс взыскания.

Для успешного и оперативного завершения судебного разбирательства истцу необходимо:

  • собрать доказательную базу (переписка с предприятием-виновником, документация, подтверждающая выполнение работ, копии претензий и т.д.);
  • оформить иск;
  • осуществить уплату государственной пошлины.

2. Обращение к помощи коллекторов.

Несмотря на то, что коллекторы в основном занимаются взысканием долгов по банковским кредитам, они могут оказать помощь и в деле истребования дебиторки. Однако услуги таких организаций стоят недешево — за свое содействие они запрашивают 30-50% от суммы задолженности.

Для сравнения — юрист, как правило, требует фиксированное вознаграждение, которое намного меньше гонорара коллектора. К тому же функции последнего сводятся только к оповещению стороны-виновника и мотивации ее к исполнению финансовых обязательств. И если на физическое лицо еще можно повлиять психологическими ухищрениями, то в отношении юрлиц такая практика практически бессильна.

3. Обращение в полицию.

Если должник совершил какие-либо противоправные действия (например, мошенничество), необходима помощь правоохранительных органов. В целях профилактики подобных казусов юротделам организаций следует проверять контрагентов еще на этапе проведения переговоров. Оптимальный же вариант — вести дела исключительно с проверенными партнерами.

В случае банкротства предприятия-должника (на финальной стадии) его делами занимается конкурсный управляющий. Он проводит инвентаризацию активов, организует собрание кредиторов и взыскивает дебиторку. Определив список дебиторов, конкурсный управляющий устанавливает факт наличия задолженности, а в случае отказа в предоставлении требуемой документации имеет право обратиться в арбитражный суд.

Как выглядит стандартный порядок взыскания?

Организация взыскания дебиторской задолженности обычно проходит в семь этапов.

  1. Мониторинг дебиторки. Сперва необходимо установить причину появления финансового «хвоста» у виновной организации. На этой же стадии принимается решение о мирном или принудительном урегулировании конфликта.
  2. Информирование должника. Кредитор оповещает компанию-должника о факте наличия долга посредством телефонных звонков и писем. Основной целью таких напоминаний является психологическое давление и мотивация к действию. Если эти средства не дают должного эффекта, следует готовиться к судебной тяжбе.
  3. Направление должнику официальной претензии в двух экземплярах. В извещении указываются сумма долга и сопутствующих платежей, дата возвращения задолженности, реквизиты компании, на которые следует перевести средства и последствия отказа от выплаты.
  4. Составление иска. На четвертом этапе осуществляется работа по оформлению искового заявления. Эту обязанность следует возложить на профессионального юриста.
  5. Оповещение о передаче дела в судебную инстанцию. При этом контрагенту повторно предлагается погасить задолженность и решить конфликт миром.
  6. Направление необходимой документации в юротдел банка.
  7. Судебное заседание. При условии ведения дела квалифицированным юристом со стороны истца, велика вероятность принятия положительного вердикта. Если даже ответчик не явится на суд, это не станет проблемой при наличии должным образом оформленного иска и солидной доказательной базы.

Что делать после получения исполнительного листа?

Однако даже когда получено решение от судебной инстанции вместе с исполнительном листом, это еще не означает окончательного достижения цели. На данной стадии можно истребовать причитающуюся сумму несколькими методами.

  • По инкассо. Обращение взыскание на дебиторскую задолженность должника может осуществляться посредством предоставления в банковское учреждение, обслуживающее виновную сторону, исполнительного документа. Эта операция имеет законное основание. Финансовая организация обязана выполнить требования, которые содержатся в документе, в течение 3-х суток со дня его получения. С целью оптимизации процесса инкассо и исполнительный лист отправляется через банк кредитора в банк, обслуживающий дебитора;
  • При помощи судебных приставов. Этот способ является малоэффективным, поскольку занимает чрезвычайно много времени; во избежание такой ситуации заинтересованной стороне следует контролировать ситуацию и периодически интересоваться, как продвигается дело;
  • Через продажу долга. Если взыскать задолженность так и не удалось, остается вариант продажи ее третьей стороне (коллекторскому агентству); такая возможность предусмотрена на законодательном уровне.
Читайте также:  Коэффициент долговой нагрузки: формула по балансу, уровень

Таким образом, наличие незакрытой дебиторской задолженности негативно сказывается на репутации предприятия и результативности его финансовой деятельности. Чем оперативнее будет решен этот конфликт, тем быстрее компания реабилитируется в глазах бизнес-сообщества.

Источник: https://dolg-faq.ru/zadolzhennost/vzyskanie-debitorki.html

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц — порядок, стоимость, в судебном порядке

Одной из актуальных проблем бизнеса является несвоевременное проведение платежей согласно достигнутых договоренностей.

Как эффективно организовать взыскание дебиторской задолженности, если контрагентом выступает юридическое лицо, какие методы приемлемы в какие сроки осуществляется процедура, все ответы в этом материале.

Основания

Под дебиторской задолженностью понимаются суммы, которые необходимо внести покупателю или заказчику. Они могут иметь статус нормальных – по которым не наступил срок оплаты и просроченных – когда сроки по перечислению уже прошли.

Вторая классифицируется как сомнительная, реальная, безнадежная, ликвидная либо неликвидная, также она бывает неоправданной.

При предъявлении иска в суд важно правильно установить основание для рассмотрения требования. При неверном его указании возможно оставление заявления без движения или возврат иска для внесения корректировок.

Выделяются следующие основания для взыскания дебиторской задолженности, которые не имеют отношения к получению упущенной выгоды или связанные с возмещением причиненного вреда:

 Долги по договору  Предположим, у организации заключен договор на предоставление услуг, а заказчик обязан оплатить выполнение, но этого не происходит в установленные контрактом сроки. У должника, в связи с неисполнением принятых обязательств на основании требований гражданского законодательства, возникает ответственность по выплате средств. Кредитор вправе требовать исполнения обязательств в натуре, имеет право на расторжение договора, получение возникших из-за невыполнения требований убытков. Данные основания в арбитражном суде будут оглашены как соответствующие ст.309, 210 АПК РФ
 Неосновательное обогащение  Возникает это основание по причине нарушения законных прав одной из сторон гражданских отношений, не основанных на договоре. Контрагент считается получившим какое-то материальное благо или имущественное право без легального оформления его полномочий, то есть без законного основания. Такие действия могут квалифицироваться как одноразовая сделка, т.е. без регулярного предоставления услуг, товаров и др., как по долгосрочному договору, или квалифицируется как нарушение права

Методы

Выделяют следующие способы взыскания средств в счет дебиторской задолженности с контрагента – юридического лица:

 По договоренности  Мирно можно разрешить ситуацию при условии взаимодействии сторон. Возможно предоставление рассрочки с установлением графика платежей, если выплата всей суммы в указанные в договоре сроки для должника затруднительна. Также возможно заключение соглашений об отсрочке путем заключения дополнительного соглашения к договору. Допускается подписание документов об уступке права требования, но принятие такой меры возможно, если в основном договоре не ограничено право на передачу долга третьим лицам. Возможно и предоставление отступного на основании ст.409 ГК РФ – недвижимости, транспорта, иного имущества в счет оплаты долга
 Претензия  Направление письма с требованием сделать оплату по договору в связи с получением услуг или товаров является одним из самых распространенных и менее затратных способов решения споров между субъектами предпринимательской деятельности в досудебном порядке. Кроме того, этот метод является обязательным, поскольку соблюдение досудебного порядка вменено в обязанности, без доказательств его проведения арбитражный суд не примет иск к рассмотрению с пояснением порядка разрешения ситуации согласно норм действующего законодательства. В претензии закладывается основание для взыскания дебиторской задолженности, что важно и играть главную роль при разрешении спора судом. Для соблюдения порядка достаточно отправить контрагенту всего одну претензию. Посылать несколько экземпляров в разных формулировках и с разными сроками исполнения обязательства нецелесообразно. Желательно, чтобы документ подписывал судебный представитель с приложением доверенности или начальник юридического отдела. Реакция на письмо в таком случае будет предсказуема – должник будет стараться решить спор миром, чтобы не доводить до суда
 Исковое производство  Этот метод связывается с назначением принудительных мер для возврата долга. Разбирательством дел, в которых участвуют юридические лица, занимается арбитражный суд. Заявление будет принято к производству и дело получит движение в тех случаях, когда у должника есть реальная возможность выполнить обязательства по договору – то есть на балансе числятся свободные средства. В других случаях, исключения записи об организации из ЕГРЮЛ, признания должника банкротом и открытия в отношении него производства по делу о несостоятельности, при полном отсутствии активов и т.д., вопрос решается путем списания дебиторской задолженности по правилам бухгалтерского и налогового учета при ликвидации должника или по истечении срока исковой давности

Осуществить взыскание на основании вступившего в силу решения суда кредитор может как самостоятельно путем направления уведомлений с приложений постановления в банки, где открыты расчетные счета организации, либо с помощью судебных приставов.

В государственную службу необходимо сообщить все имеющиеся сведения об имущественном положении должника – наличии имущества, активов, средств на счетах в кредитных учреждениях и др. Это ускорит процесс взыскания.

С целью благоприятного разрешения дела вместе с подачей искового заявления следует приложить ходатайство о наложении обеспечительных мер. Это пригодиться на случай того, если компания в срочном порядке будет выводить активы с целью их сокрытия.

Для того чтобы свести к минимуму риск возникновения дебиторской задолженности рекомендуется провести комплекс мер по установлению статуса предприятия – покупателя или заказчика услуг:

  • использование сервиса «Онлайн-проверка» на сайте ФНС для контроля действительности записи в ЕГРЮЛ компании с таким наименованием, ОГРН и ИНН. Отсутствие сведений о нахождении фирмы в процессе банкротстве, ее ликвидации;
  • при подписании договора нужно проверить полномочия представителя, срок действия доверенности и права лица на подписание документов от имени организации, получении товара или получения исполнения по услугам;
  • отсутствие сведений об открытых исполнительных производствах в Службе судебных приставов проверяются на сайте государственного органа в онлайн-режиме;
  • при первичном взаимодействии необходимо запросить полный пакет учредительных документов от другой стороны, приказ о назначении руководителя, устав, свидетельства ОГРН и ИНН.

Сроки

Важно соблюдение срока исковой давности при обращении в суд. Если они истекли, то списание дебиторской задолженности происходит в бухгалтерском и налоговом учете независимо от факта предъявления претензии или подачи иска.

Предъявить требование о погашении задолженности можно только в отношении платежей, срок которых наступил. По иным обязательствам возможно направление письма контрагенту с просьбой погасить долг только в досрочном порядке или если условия основного соглашения в этой части изменены.

Порядок взыскания дебиторской задолженности с юридического лица

В п.5 ст.4 АПК РФ содержится требование по соблюдению претензионного порядка разрешения спора с юридическим лицом, допустившим просрочку выплаты задолженности.

Только при условии предоставления документарного подтверждения невыплаты долга после предъявления требования в досудебном порядке возможно принятие к производству искового заявления.

На первом этапе нужно отправить в адрес должника претензию с обоснованием предъявляемых требований, указанием номера договора, суммы задолженности. Если контрагент не реагирует на письма следует незамедлительно обращаться в суд.

Если обязательства не исполняются по вступившему в силу судебному решению по истечение трех месяцев и сумма задолженности составляет более 300 000 руб., это может являться основанием для подачи заявления о признании должника банкротом также в рамках арбитражного производства.

По статистике исполняются решения суда о взыскании задолженности только в 30-40% случаев.

В судебном порядке

Получения решения суда недостаточно для мгновенного взыскания долга. К работе необходимо подключать службу судебных приставов, банки, чтобы узнать номера расчетных счетов компании для наложения ареста на денежные средства, в некоторых случаях даже потребуется огласка в СМИ или обращение в правоохранительные органы.

Исход судебного дела зависит от нескольких обстоятельств. Во-первых, это грамотность заключенного договора.

Если в нем нечетко прописаны условия поставки, сроки внесения платежей траншами, иные условия, вероятность проигрыша намного увеличивается.

Во-вторых, должен быть зафиксирован факт оказания услуг или предоставления товара, важно, чтобы переданные товары легко идентифицировались, а документы об их приемке были заверены уполномоченными лицами организации.

Если в договоре не указан срок выплаты дебиторской задолженности, то исполнитель или поставщик вправе установить их самостоятельно в любое время в течение срока действия договора или после его окончания. Для этого ему нужно отправить письмо-уведомлением с установленной датой расчета.

При получении оповещения контрагентом, если обязательства не исполнены в течение 30 дней на основании требований ГК РФ, есть возможно подать заявление в суд, поскольку срок установлен.

Стоимость

Цена взыскания дебиторской задолженности зависит от методы обращения с требованием и суммы. Так при договоренности сторон, предоставлении отступного или решения спора в претензионном порядке расходы будут минимальными.

При подаче иска заявитель должен оплатить государственную пошлину на основании ст.333.21 НК РФ в категории имущественных дел в размерах: при задолженности до 100 000 руб. – 4%, минимум 2 000 руб., от 101 000 до  200 000 руб. – 3 000 руб.

и 3% от суммы выше 100 000 руб., от  201 000 до 1 млн руб. – 7% плюс 2% от суммы более 200 000 руб., от 1 000 001 до 2 млн руб. – 23 000 руб. и еще 1% от суммы более 1 млн руб., от 2 000 001 – 33 000 руб.  и 0,5% от задолженности более 2 млн руб.

, максимум – 200 000 руб.

  • Примерно 10% от суммы иска будет стоить помощь судебного адвоката на всех стадиях рассмотрения дела.
  • Период оборачиваемости дебиторской задолженности рассматривается тут.
  • Про списание дебиторской задолженности в бюджетном учреждении читайте по ссылке.

Источник: http://finbox.ru/vzyskanie-debitorskoj-zadolzhennosti-s-juridicheskih-lic/

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector