Кредитный портфель банка: что это такое, принцип формирования и методы управления

Кредитование физических и юридических лиц – один из главных видов деятельности, которым занимается практически любой банк. Проценты, которые банк получает от предоставления денежных средств, являются существенной графой заработка организации. Чтобы понимать, что такое кредитный портфель банка, необходимо внимательно изучить информацию о явлении и ознакомиться с его нюансами.

Понятие

Кредитный портфель банка – это полный объем задолженностей, которые имеют клиенты перед кредитным учреждением в определенный момент времени. В его состав входят суммы, на которые был заключен договор о выдаче заемщику. Размер процентов и возможная чистая прибыль при этом не учитываются.

Кредитный портфель банка: что это такое, принцип формирования и методы управления

Если говорить простым языком, то кредитный портфель организации – это те средства, которые компания должна получить после возврата сумм, выданным клиентам во временное использование на определенных условиях.

Кредитный портфель можно продать. Действие разрешает полностью передать долговые обязательства заемщиков другой фирме или выполнить частичную продажу.

Действующее законодательство разрешает выполнять и иные манипуляции, если они не противоречат установленным нормам.

Виды и стадии формирования

Сегодня существует 2 актуальных вида кредитных портфелей, которые позволяют банкам получать прибыль: нейтральный и рискованный.

В состав первого входят договоры с клиентами, которые исправно возвращают деньги банку и аккуратно выполняют взятые на себя обязательства. Этот вид считается самым дорогим.

В состав рискованного кредитного портфеля входят договора тех лиц, которые могут задержать платеж или не суметь внести его.

Формирование кредитного портфеля – одна из главных задач каждого кредитного учреждения. Он позволяет получать существенную прибыль. По этой причине организации стараются не пренебрегать такой возможностью.

Существует несколько стадий процедуры составления. Компания обязана учитывать принципы формирования кредитного портфеля.

Выделяют следующие этапы, которые должен пройти банк, решивший начать предоставлять средства гражданам:

  1. Проанализировать факторы, которые могут оказать влияние на величину спроса.
  2. Сформировать кредитный потенциал.
  3. Обеспечить соответствие потенциала и ссуд, которые планирует выдать организация.
  4. Проанализировать предоставленные гражданам кредиты, принимая во внимание для осуществления действия различные признаки.
  5. Оценить, насколько качественно был сформирован кредитный портфель, и принять во внимание его эффективность.
  6. Разработать и воплотить в жизнь перечень мероприятий, которые помогут улучшить имеющийся портфель.

Осуществление всех этапов позволит кредитному учреждению обзавестись надежным способом получения прибыли. В процессе может быть выделена структура кредитного портфеля по срокам ссуд.

Управление

Компания, желающая своевременно получать прибыль, должна осуществлять контроль за выданными денежными средствами и обеспечивать их своевременное возвращение. Это мероприятие — управление кредитным портфелем коммерческого банка.

Кредитный портфель банка: что это такое, принцип формирования и методы управления

Принципы действия – получить максимальный размер прибыли, сумев при этом минимизировать риски. Для этого внутри компании разрабатывается программа, позволяющая реализовать эти 2 главных принципа.

Итогом действия становится формирование системы, представляющей баланс между выгодой и рисками.

Придерживаясь его, компания сможет получать оптимальный размер прибыли, при этом практически устранив опасность потери денежных средств.

Существует перечень инструментов, которые используют компании для осуществления управления кредитным портфелем. В список входят:

  • разграничение полномочий руководителей отдела по разным видам займов;
  • проведение персональной оценки рисков для каждого заявителя;
  • индивидуальное формирование предложения для каждого клиента, желающего начать сотрудничество.

Кредитное учреждение применяет собственные методы для минимизации рисков и получения прибыли. Все они формируют политику организации. Если офисы учреждения располагаются в разных городах, критерии поведения с заемщиками для них определяет головное отделение. В фирме формируется комитет, который призван определить:

  • количество денежных средств, которые может предоставить банк в качестве кредитов;
  • размер процентной ставки на определенный промежуток времени;
  • необходимость залога и поручителей;
  • иные нюансы, способные оказать влияние на безопасность и прибыльность.

Кредитный портфель банка: что это такое, принцип формирования и методы управления

Кредитный комитет обязан определить степень рисков, которым банк может подвергнуть себя для получения прибыли.

Кроме того, в компетентности органа находится принятие решения по условиям предоставления денежных средств для ключевых клиентов организации.

Подобное распределение наделяет руководителей отделений возможностью самостоятельно решать рабочие вопросы, не касающиеся глобальной линии кредитования организации.

Проведение анализа

Чтобы понять, как получать максимальную прибыль с минимальными рисками, сотрудники компании вынуждены проводить анализ кредитного портфеля коммерческого банка.

Сегодня спросом могут пользоваться разные виды займов, и, порой, выделить закономерности трудно. Кроме того, сама компания может предоставлять сильно различающиеся предложения.

Только комплексное изучение деятельности позволит понять, в какую сторону необходимо двигаться в дальнейшем для улучшения работы организации.

Существует 2 вида анализа, которые использует для проведения оценки каждая компания: количественный и качественный. Для проведения 1 вида, организация осуществляет следующие мероприятия:

  • считает, сколько договоров было заключено внутри каждой кредитной программы за определенный промежуток времени;
  • определяет совокупность;
  • учитывает общую сумму предоставленного капитала;
  • сравнивает полученные показатели с аналогичным промежутком времени;
  • сверяет полученные результаты с планом.

Проведение подробного анализа позволяет выделить направления, которые пользуются наибольшей популярностью у клиентов, и сделать их приоритетными. Кроме того, оценка позволяет выявить наиболее рискованные области кредитования, заключение сделок в которых следует избегать.

Результаты мероприятия могут оказать существенное влияние на административные решения, которые примет руководство компании в дальнейшем. Определить объем кредитования на следующий период будет значительно проще. На итогах анализа базируется кредитный поток.

Он представляет собой возможный объем всех средств, которые компания сможет выделить на предоставление займов гражданам и организациям.

Кредитный портфель банка: что это такое, принцип формирования и методы управления

Количественный анализ – не единственный метод оценки, к которому прибегает банк для построения политики и определения нюансов формирования кредитного портфеля. Выполняя качественный анализ, сотрудники учреждения смогут выявить:

  • долю проблемных кредитов в общей массе займов;
  • величину просроченной задолженности в общем объеме портфеля;
  • определить динамику в течение определенного промежутка времени;
  • выбрать приоритетные направления;
  • определить сферы деятельности, которые развиваются медленнее других.

Действие позволяет определить качество кредитного портфеля. Банковский рынок находится в постоянном движении. Ему свойственны быстрые изменения. По этой причине эксперты советуют регулярно выполнять оба вида анализа. Это позволит существенно повысить возможную прибыль и минимизировать убытки.

Банкротство и кредитный портфель

У банка могут быть собственные кредиторы. В их роли обычно выступают:

  • вкладчики, положившие деньги в компанию под проценты;
  • поставщики;
  • предприятия, с которыми фирма заключила договора на сотрудничество.

Если компания понимает, что не в состоянии рассчитывать по собственным долговым обязательствам, она объявляет себя банкротом. Однако фирма признается таковой не сразу. В фирме назначается временная администрация, которая предпринимает меры для улучшения текущего положения. Если действия приносят результат, банк рассчитывается по долговым обязательствам перед кредиторами.

Однако действия не всегда дают результат. Если ЦБ РФ видит, что организация не может выбраться из сложившегося положения, он признает компанию банкротом. В этом случае проводится ряд мероприятий для расчета с кредиторами. Одно из них – реализация кредитного портфеля.

Кредитный портфель банка: что это такое, принцип формирования и методы управления

У большинства обывателей сформировалось мнение, что, если компания закрывается, возвращать взятые денежные средства не нужно. Однако невыполнение обязательств чревато применениями серьезных санкций. Банк, который пытается остаться на плаву, не будет церемониться с должниками.

Компания может самостоятельно попытаться взыскать средства с должников или передать право другой фирме, продав кредитный портфель. Однако действие выполняется не всегда. Если решение о признании фирмы банкротом не выносится в течение длительного промежутка времени, она может сохранить портфель при себе. Возвращать кредит при этом все равно придется.

Если компания закрылась, погашать долговые обязательства придется через отделение другого банка.

Продажа кредитного портфеля

Если было принято решение о реализации кредитного портфеля, его может приобрести другая организация. Однако действие должно проводиться в соответствии с установленными правилами.

Так, новая компания, купившая кредитный портфель, обязана уведомить об этом заемщиков. Затем фирма самостоятельно перераспределяет имеющиеся займы, относя их к категории рискованных или нейтральных.

Впоследствии с заемщиками будет проводиться соответствующая работа.

Большинство людей опасается, что процентная ставка после продажи портфеля существенно возрастет. Однако новая компания не вправе менять условия уже заключенных договоров. Возвращать деньги в банк придется по той же схеме, которая действовала до реализации портфеля.

Источник: http://znatokdeneg.ru/terminologiya/kreditnyj-portfel-banka-eto.html

Управление портфелем банка

Относительно новое направление в банковском финансовом менеджменте, к которому активно подключается каждый коммерческий банк РФ, который формирует и реализует прогрессивную банковскую политику, заключается в комплексном управлении банковским портфелем.

Такое управление возможно достичь только путём изучения и уравновешивания пассивов и активов по конкретным разработанными банками показателями:

  • сроку (управление процентным риском и риском ликвидности);
  • стоимости (управление прибыльностью);
  • чувствительности процентных ставок по пассивам и активам к изменениям экономических и политических факторов (управление процентным риском);
  • образованию различных резервов для минимизации рисков (особенно кредитного риска и риска ликвидности);
  • договорным режимам, отражённым в договорах и контрактах: условия, защита, санкций, пени и т.д.

Замечание 1

Основной задачей управления портфелем банка является формирование структуры балансов кредитных организаций, которые будут обеспечивать равновесие в достижении целей – во-первых, необходимый и достаточный уровень ликвидности, во-вторых – долгосрочная стабильность с позиций доходности деятельности банка и роста капитала в условиях нестабильно развивающейся экономики.

Кредитный портфель банка: что это такое, принцип формирования и методы управления

Ничего непонятно?

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Наилучшее управление портфелем банка состоит в обеспечении распределения пассивов и активов, позволяющих достичь:

  1. необходимую степень надежности и сохранности капитала, выражающуюся в умелом распределении активов по доходным и мало рисковым группам на условиях возвратности;
  2. требуемую максимизацию чистого процентного дохода (спред между процентными доходами и расходами при соблюдении сроков) при сохранении допустимого уровня риска и степени ликвидности, оптимальных для управления портфелем активов по факту срочности;
  3. высокий уровень рентабельности, характеризующийся максимизацией доходности по активным операциям и одновременно минимизацией расходов по привлечённым средствам при поступательном развитии предоставления банковских продуктов и услуг (рисунок 1).

Рисунок 1. Цели формирования по управлению портфелем банка. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Отечественные банки могут использовать зарубежный опыт при управлении портфелем при определении миссии, стратегического (долгосрочного) планирования на основе понимания возможностей этих портфелей и мониторинга рыночной ситуации, SWOT-анализ и других параметров.

Управление активным портфелем банка

Определение 1

Под управлением активным портфелем банка понимают направления и порядок размещения банковских ресурсов, находящихся в них (собственные и привлеченные средства). Обычно это портфели наличных денег, инвестиций, ссуд и других активов.

Главное внимание при формировании портфелей уделяется инвестициям в портфель ценных бумаг и кредитный, в частности состав портфеля ценных бумаг и непогашенные кредиты.

Схематично схему управление портфелями банка можно охарактеризовать на рисунке 2

Рисунок 2. Схема процессов управления банковскими портфелями. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Можно выделить три теории управления портфелем банка.

Теория коммерческих ссуд. По ней кредитные организации могут сохранять свою ликвидность только при формировании кредитного портфеля. Это портфель позволяет сохранить свою ликвидность при своевременном погашении ссуд и его нормальной деловой активности. Очень длительное время не предполагалось формирование портфеля ценных бумаг третьих лиц.

Читайте также:  Дебетовые карта ситибанка: тарифы, стоимость обслуживания, отзывы и порядок оформления

Теория перемещения. Банк будет ликвидным, если его активы, находящиеся в портфелях можно перемещать или продавать другим, желающим купить, контрагентам, т.е. наличие в портфелях активов, которые можно продавать;

Теория ожидаемого дохода. Согласно этой теории, банковская ликвидность сохраняется, если изменять структуру сроков погашения кредитов и инвестиций.

Основными методами управления активным портфелем являются метод общего фонда средств и метод распределения активов.

Метод общего фонда средств предполагает идею объединения всех портфелей ресурсов. Далее все совокупные денежные средства распределяют между различными портфелями активов (ссудным, государственными, долевыми и др. ценными бумагами, кассовой наличностью и т.д.), т.е. такими, которые удовлетворяют стратегию и тактику банка по всем направлениям.

Метод распределения активов (метод конверсии средств) предполагает, что в банках существуют обособленные портфели: вклады до востребования, сберегательные вклады, срочные вклады и основной капитал.

Определив принадлежность средств к различным портфелям с позиций их ликвидности и доходности, руководители банков определяют порядок формирования каждого портфеля.

Размещение портфелей активов происходит от размера необходимых банкам ликвидных средств и зависит от портфелей сформированных источников.

Использование этих методов предполагает компетентность руководства, которое должно исследовать весь спектр взаимозависимостей и использовать те нюансы в анализе и принятии решений, которые соответствовали бы всем конкретным положениям конкретного банка.

Управление пассивным портфелем банка

Замечание 2

Важный принцип управления пассивным портфелем банков состоит в соблюдении банком достаточности всех видов ресурсов.

При этом, в пассивном портфеле привлекаемых средств должно быть не меньше, но и не больше необходимой величины для доходной и надёжной деятельности банков.

Поэтому банками должны разрабатываются такие программы, которые регулируют и размещают ресурсы по соответствующим портфелям.

При оценке управления пассивным портфелем должен применяться комплексный подход, который факторы, имеющие отношение к конкретному привлечению средств.

В кредитных организациях управление пассивными портфелями играет значительную роль в уравновешивании банковских рисков с целями доходности.

Решение в области управления пассивными портфелями воздействует на доходность разными способами:

  • определением расходов, которые связанны с выплатой процентов по привлечённым ресурсам;
  • установлением размера расходов, не увязанных с выплатой процентов, но связанных с операционной деятельностью;
  • измерением расходов на оплату труда работников и расходов на приобретение имущества;
  • воздействием на непроцентные доходы и т.д.
  • Указанные способы оказывают влияние в сформированных пассивных портфелях и на риск, который связан с изменением процентных ставок, и на риск ликвидности, определяющий чувствительность пассивов к изменяющимся процентным ставкам.
  • Установление цен на стоимость пассивов в соответствующих портфелях и предоставление банковских продуктов и услуг ставит цели добиваться желаемых сочетаний составов и сроков погашений обязательств для достижений рубежных показателей доходности и минимизации рисков.
  • Управление пассивным портфелем банка должно решить две проблемы:установление размера ставок по привлекаемым средствам, которые должны начислять, чтобы сохранить и приумножить при необходимости ресурсы; угроза досрочной выдачи денег с депозитных счетов.

Риски ликвидности, связанные с депозитной базой банков, зависит от многих моментов: количества депозитных счетов, средних остатков на них, географического местонахождения депозитора, конкретной характеристики каждого счёта в отношении сроков погашений и ставок и т.п.

Необходимо отслеживать потенциальные оттоки депозитных средств при сезонном характере остатков и датам погашения крупных сумм.

Источник: https://spravochnick.ru/bankovskoe_delo/portfel_banka_i_ego_struktura/upravlenie_portfelem_banka/

Кредитный портфель банка: что это такое, виды, анализ и правильное формирование, простыми словами

Среди активных операций банка наибольшую прибыль приносят выданные гражданам и юридическим лицам кредиты. Однако достаточно 7-9% проблемных активов, и стабильное будущее финансовой организации окажется под угрозой.

Практика банковского дела показывает: низкое качество кредитного портфеля – самая распространенная причина банкротства.

Без оптимально сформированной суммы кредитов, без эффективного управления ими прибыльная деятельность банковской организации невозможна.

Из статьи вы узнаете, что такое банковский кредитный портфель, как он формируется и как кредитные организации управляют этим активом.

Что такое кредитный портфель

В экономической литературе нет четкого определения кредитного портфеля (КП). В максимально упрощенном виде, под понятием подразумевают все кредиты банка, выданные и населению, и предприятиям, и организациям из разных сфер. Однако более точной формулировкой ссудного портфеля будет суммарный остаток задолженностей по кредитам на конкретную дату.

Кредитный портфель банка: что это такое, принцип формирования и методы управления

Кроме займов к кредитному портфелю принято относить:

  • факторинг – финансирование производителей и поставщиков на условиях отсрочки платежей при проведении торговых операций;
  • лизинг – форма кредитования, подразумевающая долгосрочную аренду с возможностью последующего выкупа сооружений или оборудования;
  • обязательства по банковским векселям, гарантиям и поручительствам.

Обратите внимание! Заемщик возвращает банку полученные денежные средства с процентами. Кроме того, он оплачивает различные комиссионные сборы и штрафы в случае задолженностей и нарушения графика платежей. Однако все эти суммы сверх тела кредита не включаются в КП. То есть размер портфеля определяется суммой по займам в «чистом» виде, без учета процентной прибыли.

Основные виды портфелей

Классификация кредитных портфелей зависит от признака или показателя, который берется за основу. Например, с точки зрения типов клиентов КП разделяют на клиентский и межбанковский. В свою очередь, клиентский – дифференцируют на деловой (кредиты юридических лиц) и персональный (займы населению).

Если портфель отвечает требованиям по разнообразию кредитных продуктов, доходности, видам операций, то его называют диверсифицированным. Если в нем преобладают кредиты определенных видов – концентрированным.

По соотношению риска и доходности выделяют:

  • сбалансированный КП — оптимальное соотношение между риском и доходом;
  • рискованный — высокий доход и высокий риск;
  • нейтральный — низкий доход и низкий риск.

Когда говорят о валовом портфеле, то имеют в виду все выданные банком кредиты. А чистый КП – это валовый за вычет суммы резервных средств. По видам валют портфели бывают в национальной и иностранной валюте.

Анализ кредитного портфеля

Чтобы оценить положение отдельного банка на фоне банковского рынка всей страны и оценить динамику его развития, используется количественный и качественный  анализ кредитного портфеля. Количественным методом определяется структура и состав КП за определенный период: количество кредитов, сроки кредитования, валюта займов.

Качественный метод предполагает анализ таких показателей как:

  • доходность;
  • ликвидность (возможность продать портфель по рыночной цене);
  • рискованность;
  • целенаправленность (меры по оптимизации портфеля должны соответствовать стратегическим целям банка).

На основе проведенных аналитических исследований руководство банка выбирает такую стратегию управления активами, которая в перспективе повысит экономический рост организации.

Формируется оптимальный банковский портфель

Как определить, что та или иная финансовая организация сформировала качественный кредитный портфель? Специалисты в области денежного обращения предлагают такой ответ на вопрос: КП считается качественным, если он обеспечивает владельцу требуемый уровень доходности при достаточной ликвидности и приемлемом уровне риска.

Деятельность банка в сфере кредитования, его стратегия и тактика определяются нормами кредитной политики, а масштабы операций зависят от размера капитала банка. Для эффективной работы стоит определить структуру деятельности и выбрать сегменты рынка для работы.

Поэтому портфель формируется на основе установленных показателей:

  • доля ресурсов, которую можно использовать для выдачи кредитов;
  • приоритетные типы кредитов;
  • концентрация кредитов по заемщикам и отраслям;
  • географические регионы бизнеса;
  • лимиты по кредитам.

Важно! Универсальной кредитной политики не существует. Каждая организация, учитывая экономические, географические и прочие исходные данные, самостоятельно выбирает, как ей развиваться.

Когда параметры КП определены, банк периодически и системно проводит следующие мероприятия:

  • анализ актуальной ситуации на рынке, т.е. определение факторов, влияющих на спрос и предложение по кредитованию;
  • анализ собственного кредитного потенциала (величина средств в банке без учета резерва);
  • соблюдение баланса между потенциалом и размером выданных займов;
  • анализ выданных кредитов по различным показателям (по категории заемщиков, срокам погашения, типу кредитов, рискам и пр.);
  • разработка мер по оптимизации.

Управление портфелем

Выделяют три основных этапа управления банковским портфелем. Два из них уже были названы: это формирование КП и его анализ (оценка качества). Третий этап – регулирование и корректировка. Он подразумевает регулярную работу по увеличению прибыли и снижению рисков по кредитным операциям.

Для повышения эффективности КП процесс управления обычно включает следующие способы:

  • модернизация банковских продуктов – создание и продвижение новых, а также изменения в уже существующих условиях кредитования;
  • продажа и покупка активов;
  • определение размера резервного фонда;
  • регулярная работа с заемщиками и ревизия кредитов — контроль выплат, стоимости залога и пр.;
  • выявление проблемных кредитов на ранней стадии;
  • диверсификация портфеля — кредитные средства равномерно распределяются между крупными и мелкими клиентами, а также между кредитными продуктами разного вида;
  • привлечение новых клиентов.

Приведем пример управления КП из практики. В октябре 2019 года по официальным требованиям Центробанка России увеличились лимиты резервирования средств для банков и вступило в силу указание учитывать общую закредитованность заемщиков. Изменения повлекли увеличение стоимости займов для кредиторов.

Поэтому накануне вступления в силу требований более половины из 50 крупнейших финансовых организаций в августе-сентябре решили нарастить свои кредитные портфели. В сумме они выдали физическим лицам в долг 18 трлн рублей. По сравнению с 2018 годом количество только необеспеченных займов увеличилось более чем на 20%.

Кредитные портфели банков с государственным участием

У государственных банков объемы выдачи займов растут гораздо интенсивнее, чем у частных. По данным статистики за 9 месяцев 2019 года банки с госучастием получили рекордную прибыль. Среди лидеров по наращиванию ссудного портфеля – ВТБ и Россельхозбанк.

Самые большими КП среди госбанков владеют*:

Кредитный портфель (население), млн руб. Кредитный портфель (организации, предприятия), млн руб.
Сбербанк 6,9 12,04
ВТБ 2,9 7,3
Газпромбанк 0,56 3,6
Россельхозбанк 0,45 1,7
Открытие 0,28 0,8

*по состоянию на 1.10.2019 г.

Исследования показали, что за последние три года объем займов физлицам у госбанков увеличился более чем на 6 трлн рублей.

В то время как у частных банков такой показатель за 36 месяцев оказался ниже в 10 раз. Корпоративный портфель госбанков увеличился вдвое за 6 лет, у частных – только на 62%.

Это вызвано перетоком корпоративных клиентов в государственный финансовые структуры.

Продажа кредитного портфеля

В определенный момент руководство банка может принять решение о смене вектора развития или прекратить работу в определенном регионе. Тогда кредитный портфель продается другому участнику рынка. Чаще активность банков по продаже КП повышается в периоды экономической нестабильности. Кредиторы стремятся получить за свои активы полную стоимость и высвободить баланс на новые проекты.

Банк не обязан уведомлять своих клиентов, когда продает портфель. Для заемщика при этом изменяются только реквизиты выплат по непогашенным кредитам. Условия кредитования остаются прежними. В случае, когда кредитополучателю не сообщили новые реквизитные данные, и очередной платеж по графику он сделал на старый счет, предъявить претензии к нему никто не имеет права.

Читайте также:  Дебиторская и кредиторская задолженность: что это такое, понятие, виды, формы

Обратите внимание! Если смена кредитора приводит к дополнительным расходам для заемщика, то по закону такие расходы ему должны быть компенсированы. В соответствии со ст. 382 ГК РФ предыдущая и новая кредитная организации совместно возмещают должнику затраты от перехода кредита.

Что происходит с кредитным портфелем в случае банкротства банка

При банкротстве кредитного учреждения Центробанк РФ издает указание о лишении финансовой организации лицензии и, соответственно, права осуществлять кредитную деятельность. При этом вся собственность банка и его кредитный портфель выставляются на продажу. Оставшиеся платежи по кредитам заемщики будут возвращать новому владельцу портфеля и в полном объеме.

Важно! Бывают случаи, когда банки в кризисных ситуациях предлагают заемщикам погасить кредиты досрочно на выгодных условиях. Однако обязать клиента вернуть деньги раньше срока на основании банкротства кредитора нельзя.

Заключение

Прежде чем выдать кредит, банки тщательно проверяют потенциальных заемщиков. Не имеет значения, речь идет о физических лицах, ИП или предприятиях. Объективная оценка финансового состояния кредитополучателя снижает риски кредитора и формирует оптимальный кредитный портфель. Все кредитные компании стремятся управлять им таким образом, чтобы регулярно получать прибыль.

Источник: https://kapital.expert/banks/loans/kreditnyy-portfel.html

Кредитный портфель банка: что это, формирование, анализ и управление

В настоящей статье мы исследуем, что такое кредитный портфель, какие виды портфеля наиболее распространены в бизнес-среде, а также как его следует формировать и анализировать.

Что это такое?

Кредитным портфелем называют совокупность активов банка, полученных в результате выдаче клиентам различных ссуд. Если говорить простыми словами, то кредитный портфель — это все кредиты, которые были выданы заемщикам на протяжении определенного времени или к отчетной дате.

Отслеживать и анализировать состояние кредитного портфеля очень важно, т.к. от структуры заемщиков и прочих факторов зависит капитализация банка. Кроме того, кредитный пакет, как и любой другой актив, можно продать. А величина такой сделки напрямую зависит от типа заемщиков, общей стоимости портфеля, вероятности возвращения долгов и т.д.

Вопреки распространенному мнению, что в портфель входит не только сам долг, но и проценты по нему, на самом деле это не так. В общепринятом смысле в кредитный портфель включается только «чистая» сумма, которая будет получена после возвращения клиентами «тела кредита». Соответственно, все проценты, штрафы, пеня, комиссии и прочие сопутствующие прибыли не включаются в портфель.

Виды кредитных портфелей

Итак, кредитный портфель банка — это совокупность долгов заемщиков перед банком. Но это слишком неточное определение: заемщики могут быть разными, и от этого напрямую зависит реальная стоимость портфеля.

Ведь если в общей сложности заемщики банка — люди не самые благонадежные, то вероятность возвращения всех задолженностей не так уж высока. И напротив, у надежных банков надежные клиенты, что подразумевает высокие шансы на полное возвращение долгов.

Исходя из этого параметра сформированы два основных вида портфелей: нейтральный и рискованный. Существует также третий вид, который занимает промежуточное положение между этими двумя видами — т.

н. «смешанный», но чаще всего основная клиентская база все равно тяготеет к добропорядочности либо недобропорядочности. Соответственно, портфелей с классификацией «смешанный» очень мало на рынке.

Нейтральный вид портфеля самый дорогой: заемщики исправно, своевременно и в полной мере выплачивают не только основную сумму задолженности, но и все сопутствующие проценты, штрафы и комиссии. Рискованный портфель, напротив, содержит в себе кредиты, выданные не самым благонадежным клиентам.

Чем более рискован портфель, тем меньше его стоимость.

Так, например, нередки ситуации, когда российские МФО соглашаются за 300-500 тысяч рублей продать коллекторским конторам очень рискованный портфель с общей суммой долгов свыше 3 млн рублей.

Поэтому важно думать не только о том, как нарастить кредитный портфель, но также о структуре долгов и рискованности пакета — от этого в не меньшей степени зависит цена предложения.

Порядок формирования

Процедура формирования кредитного портфеля коммерческого банка производится в несколько этапов:

  1. Сначала должен быть произведен анализ факторов, так или иначе связанных с уровнем спроса;
  2. Формируется и увеличивается кредитный потенциал;
  3. Спрогнозированный потенциал должен совпадать со структурой займов, которые позже будут выданы конечным клиентам;
  4. Анализ данных по выданным займам. Особенно важно изучить поведение клиента при возвращении займов;
  5. Проведение оценки на предмет качества и эффективности получившегося портфеля;
  6. В случае необходимости, предприятие может скорректировать эффективность и качество кредитного пакета. Для этого должен быть проведен анализ, а затем проведены мероприятия по устранению причин, приведших банк к не самой высокой эффективности портфеля. Самая распространенная мера в такой ситуации — это изменение условий выдачи кредита. Например, они могут ужесточиться, благодаря чему вырастет надежность портфеля.

Управление

В конечном итоге две главные цели управления кредитным портфелем банка — увеличение рентабельности предприятия при одновременном уменьшении рисков. Соответственно, все мероприятия, проводимые в процессе управления сформированным кредитным пакетом, должны быть направлены именно на достижение этих двух целей. Например, к таким мероприятиям можно отнести:

  • Диверсификация портфеля по группам заемщиков. То есть для уменьшения рисков и увеличения прибыли, часть кредитов может быть выдана другой категории заемщиков, которые в целом не представлены в портфеле;
  • Административные меры: создание комитета по анализу рынка, более широкое или, наоборот, узкое делегирование полномочий по вертикальной иерархии предприятия; дифференциация отделов по виду займов и т.д.;
  • Увеличение контроля за клиентами. Например, может быть ужесточен отбор на выдачу кредита; введена персональная система проведения оценки каждого клиента и т.д.;
  • Разработка маркетинговых предложений, ориентированных на общее увеличение клиентской базы. Например, может быть проведена рекламная компания или может быть разработан отдел, создающий и предлагающий клиентам индивидуальные предложения, в высшей степени учитывающие потребности и желания этой категории заемщиков. Кроме всего прочего, успешный маркетинг заодно решает вопрос, как нарастить кредитный портфель банка.

Анализ

Как и в случае с видами займов, анализ кредитного портфеля коммерческого банка также делится на два вида — «количественный» ориентируется на общую сумму выданных кредитов, а «качественный» учитывает, в первую очередь, рискованность кредитного пакета.

Количественный анализ проводится по следующему алгоритму:

  1. Сначала нужно определить, сколько за установленный период времени было заключено кредитных договоров по каждой конкретной кредитной программе;
  2. Считаются все кредитные договора по всем программам;
  3. Затем нужно посчитать итоговую сумму, выданную по всем программам и по каждой в частности;
  4. Производится сравнение полученных сведений с данными за аналогичный период ранее;
  5. Проанализированные данные сравниваются с планом предприятия.

Главная задача количественного анализа — это определение наиболее востребованной кредитной программы. Руководствуясь этой информацией, популярную программу можно сделать своим конкурентным преимуществом, также именно на нее следует делать акцент при проведении рекламных компаний.

Количественный анализ выявляет наименее выгодные и наиболее рискованные направления, которые следует либо реструктурировать, либо убрать совсем.

Качественный анализ немного отличается по алгоритму действий:

  1. Сначала считается процент проблемных кредитов от общего числа всех выданных кредитов;
  2. Высчитывается общая сумма просроченных платежей;
  3. Выстраивается график, отображающий динамику общей просроченной задолженности на протяжении установленного периода времени;
  4. Исходя из этой информации, делается вывод, какие направления следует делать приоритетными, какие нуждаются в реформах, а какие нужно убрать полностью.

Качественный анализ в первую очередь нацелен на определение рискованности пакета, поэтому он отлично подходит тем предприятиям, кто задумывается о скорой продаже этого актива.

Продажа

Под продажей подразумевается чаще всего передача другой организации долговых обязательств. В таком случае заещмики просто становятся должны уже не той организации, что выдавала кредит изначально, а той компании, что купила долговые обязательства.

На успешную продажу и стоимость пакета зависят его общие показатели (объем задолженности, объем выданных кредитов, средняя величина выданного займа и т.д.); рискованность пакета; статистика выплат; соответствие кредитного потенциала со структурой займов.

Поэтому, например, пакет на сумму 1 млн рублей от Сбербанка легко может быть продан за 1,2 млн рублей, т.к. рискованность пакета будет минимальна, а проценты, напротив, будут высоки. И напротив, портфели МФО стоят всего 20-30% от общей стоимости выданных долгов.

Так происходит потому, что руководители МФО продают долговые обязательства только в совсем критических ситуациях, где шанс вернуть долг минимален.

Банкротство

У банка бывают собственные кредиторы — другие банки, государство и т.д. И, конечно, даже коммерческие банки часто попадают в ситуации, когда вернуть вовремя задолженность попросту невозможно из-за обстоятельств.

Если ЦБ РФ признал банк банкротом, в обязательном порядке кредитный портфель будет продан другим организациям. Это произойдет либо по воле самого банка-банкрота, либо без его согласия на торгах. В таком случае все должники банка-банкрота просто должны будут возвращать долг в другом банке — соответствующее уведомление обязательно отправляется всем заемщикам.

Краткое резюме статьи

В пакет входит сумма всех займов, выданных клиентам и пока еще не возвращенных. Т.к. заемщики бывают разными, такие портфели бывают рискованными и нейтральными. Чтобы сформировать кредитный пакет, нужно сначала проанализировать и разработать кредитные программы, а затем тщательно исследовать динамику выданных займов.

Источник: https://vKreditBe.ru/chto-takoe-kreditnyj-portfel-banka-i-chto-v-nego-vhodit/

Современные методы управления кредитным портфелем банка



На современном этапе эволюции экономических отношений кредит является наиболее активным и важным «участником» хозяйственных процессов. Без данной формы экономической поддержки не может существовать ни государство, ни предприятие, ни население.

С его использованием происходит перелив капитала, ресурсов и создается кардинально новая стоимость. Кредитная деятельность представляет собой важнейшее, конституирующее понятие банка или его признаком.

Степень организации указанного процесса является одним из наилучших показателей полноценной деятельности банка и уровня его менеджмента.

Актуальность настоящего исследования связана с текущей экономической ситуацией, когда некоторые банки проводят рискованные кредитные операции, пренебрегают ликвидностью и не применяют современных методов управления, в связи с чем у них отзываются лицензии.

Выполнение функций управления требует целого ряда затрат сил и времени, в результате которых объект управления приводится в целевое состояние. Это и является основным содержанием понятия «процесс управления».

Прежде всего, под указанным выше понятием понимается определенная совокупность тех или иных управленческих действий, которые логично связаны друг с другом, в целях обеспечения достижения поставленных целей [4. С.

186].

  • В представленном выше определении подчеркивается целенаправленный характер процесса, который осуществляется органами управления кредитной организации, а также его связь с целями, функциями и необходимыми для их реализации ресурсами.
  • Исследователями выделяются следующие этапы управления портфелем кредитования:
  • − определение основных критериев, по которым будет производиться оценивание кредитов;
  • − составление определенного числа показателей, требующихся для оценки ссуд, входящих в портфель;
  • − определение структуры портфеля кредитования в зависимости от классифицированных ссуд;
  • − целостное оценивание качества кредитного портфеля;
  • − расчет достаточной величины резерва, который будет адекватен совокупному риску кредитного портфеля;
  • − проведение анализа по выяснению причин изменения в структуре кредитного портфеля;
  • − разработка мер, направленных на улучшение качества и структуры кредитного портфеля.
Читайте также:  Списание дебеторской задолженности с истекшим сроком исковой давности: основания, порядок, как и когда правильно списать

Достижение необходимого состояния портфеля можно достичь посредством оперативного влияния на его отдельные сегменты или так называемые субпортфели. Из числа последних следует выделить розничный кредитный портфель банка.

Основополагающим аспектом в управлении указанным кредитным портфелем банка является выбор определенных критериев оценки его качества. На этапе оценки происходит определение основных групп ссуд посредством указания, связанных с ними процентов риска [5. С. 117].

Характеризуя качество любого портфеля, следует учитывать такие критерии, как уровень ликвидности, кредитный риск и уровень доходности, так как операции, связанные с кредитованием отличаются высоким риском. В то же время операции кредитования должны обеспечивать извлечение кредитными учреждениями максимальной прибыли при допустимом уровне риска.

Целым рядом исследователей при определении оценки качества портфеля кредитования, называются такие критерии, которые относятся к качеству кредита: обеспеченность кредита, финансовое положение заемщика и характеристика обслуживания долга [3. С. 12]. Вместе с тем данные критерии характеризуют исключительно степень кредитного риска потенциального заемщика, но не затрагивают доходность и ликвидность.

В основе управления качеством портфеля лежит его оценка на постоянной основе и управление ликвидностью, риском и доходностью, которые работают в качестве единой системы [1. С. 17].

В целом анализ рисков портфеля нельзя проводить с опорой на единственный метод аналитики, современными исследователями предлагается целый набор инструментов для анализа риска, которые можно использовать как по отдельности, так и совместно.

Важно подчеркнуть, что на сегодняшний день наиболее известными моделями оценки рисков являются CreditMetrics, KMV, CreditPortfolioView и CreditRisk+, которые в основном ориентированы на корпоративные кредиты. Перенос указанных моделей оценки на управление розничным портфелем весьма проблематичен.

Практикой доказано, что изучению, адаптации и настройке имеющихся в практике систем риск-менеджерами российских банков предпочтение отдается разработке собственных моделей оценки рисков портфеля.

Существуют следующие методы, позволяющие провести анализ рисков кредитного розничного портфеля:

  1. Оценка качества поколений портфеля, которая подразумевает качество ссуды, зависящее от поколения, в котором она была выдана. Ссуда, которая выдана в неблагоприятствующий период, будет проявлять себя хуже, чем та, которая выдана в период благоприятствования.
  2. Оценка жизненного цикла кредита, которая подразумевает, что жизненный цикл кредита заключается в изменении его качества в зависимости от срока, который прошел с момента его выдачи. Представленная методика основана на наблюдениях за «поведением» выданных кредитов в различные моменты их жизненного цикла.
  3. Метод построения матриц переходов, который подразумевает построение матрицы переходов. Данный метод осуществляется с целью сравнения просроченной (проблемной) задолженности, которая определяется в месяц n1, с задолженностью, определенной в месяц n2. Кроме того, в данном контексте следует упомянуть требуемый расчет доли кредитов, которые стали лучше или перешли в следующую стадию просрочки [6. С. 75].

Следует отметить, что при оценивании розничного кредитного портфеля по мере возможности следует использовать методы стресс-тестирования, которые позволяют определять степень его чувствительности к различным категориям риска.

Кроме того, такой метод позволяет определить прогнозные значения потерь в случае наступления факторов неопределенности. Именно, ситуация неопределенности характерна для нашего государства.

Соответственно представленный метод является наиболее подходящим [2. С. 35].

На следующем этапе следует выделить факторы, которые оказывают влияние на изменение структуры кредитного портфеля в рознице в динамике.

На шестом этапе управления, как правило, производится формирование резервных фондов, которых будет достаточно для осуществления деятельности.

Необходимость формирования резерва автоматически предполагает кредитные риски в деятельности банков. Банком формируется резерв под возможное обесценение ссуды, которое может возникать в результате реализовавшегося связанного с данной ссудой кредитного риска.

Формируя резерв, банк, как правило, исходит из категории ссуды. В соответствии с категорией определяется размер расчетного резерва, т. е.

резерва, который отражает величину его возможных финансовых потерь по ссуде.

Указанные выше потери будут признаны таковыми при условии соблюдения, предусмотренного Положением порядка оценки факторов кредитного риска, но без учета наличия и качества обеспечения ссуды [1. С. 15].

  1. При наличии обеспечения размеры необходимого резерва определяются в качественно ином порядке.
  2. На заключительном этапе управленцами на основе рассмотрения сложившейся структуры портфеля и факторов, которые вызвали его изменение, намечаются те или иные корректирующие меры, включающие в себя:
  3. − реализация переговоров по реструктуризации займа;
  4. − изменения в целенаправленности займов или сфер вложения данных кредитных ресурсов;
  5. − увеличение предварительного и дальнейшего контроля за выполнением условий кредитного договора;
  6. − совершенствование частных основных элементов организации кредитной линии и др.
  7. Далее руководящему звену необходимо провести анализ эффективности принятых мер и обновленного портфеля кредитования.

В рамках указанных выше этапов реализуются основные управленческие функции. Под функциями следует понимать планирование, организация, анализ и контроль.

На этапе планирования определяются краткосрочные и долгосрочные цели кредитного портфеля, которые находят свое отражение в лимитах, нормативах, приоритетах при выборе целевых направлений выдачи кредитов, выборе отдельных видов кредитных продуктов, разработка плановых значений по реализации кредитования; расчет прогнозируемых финансовых результатов.

Анализ является обоснованием управленческих решений, которые подлежат принятию. Под влиянием таких решений происходит формирование кредитного портфеля банка. Важно отметить, что рассматриваемый этап является непрерывным процессом. В связи с этим сформированный на определённую дату портфель кредитования становится предметом анализа последующего отрезка времени.

  • Реализация контрольной функции происходит в следующих ключевых направлениях: правильность организации проведения управленческих действий, их эффективность; снижение потерь по кредитам на уровне кредитного портфеля банка в целом.
  • Существуют различные методы управления портфелем кредитования банка, которые используются в момент принятия и непосредственной реализации тех или иных управленческих решений.
  • Диверсификация ссудного портфеля является наиболее распространенным, относительно недорогим и простым методом хеджирования риска неплатежа по ссуде.

Указанный метод заключается в распределении портфеля кредитования среди широкого круга заемщиков. При этом заемщики отличаются друг от друга по величине капитала, по условиям деятельности и по форме собственности.

  1. На практике, как правило, используются четыре типа рассматриваемого метода:
  2. − портфельный, который представляет собой рассредоточение кредитов между различными категориями заемщиков;
  3. − географический метод или метод снижения кредитного риска заключается в распределении тех или иных кредитных ресурсов между заемщиками, которые находятся на разных территориях с разным уровнем экономических условий;
  4. − отраслевой метод предполагает распределение кредитов между клиентами, осуществляющими деятельность в разных отраслях экономики;
  5. − типизацией по срокам погашения предполагается выдача и привлечение ссуд в разные сроки.

Под концентрацией следует понимать сосредоточение кредитных операций банка в рамках определенной области.

Поскольку каждый банк осуществляет деятельность в конкретном рыночном сегменте, специализируется на обслуживании клиентуры в рамках данного сегмента, определение оптимального соотношения между уровнями концентрации и диверсификации портфеля кредитования является задачей, которую приходится решать топ-менеджменту практически каждого банка в зависимости от выбранной ранее стратегии, наличием определенного набора возможностей и конкретной экономической ситуации.

Результативный и безопасный риск-менеджмент подразумевает эффективное использование механизма нейтрализации рисков кредитного портфеля. Данный механизм достигается посредством системы лимитирования кредитных операций, заключающейся в установлении максимально допустимых размеров предоставленных ссуд.

Указанные лимиты могут устанавливаться по определенным видам кредитов, отдельным категориям или группам взаимосвязанных заемщиков.

Перед определением лимитов кредитования, необходимо провести идентификацию основных сфер и факторов риска. Для различных банков, для отдельных регионов и стран в ключевых сферах риска возможны отличия. С учетом выявленных особенностей, руководство банка вправе устанавливать определенные лимиты для кредитного портфеля.

Ещё одним методом управления кредитным портфелем можно считать создание и регулирование резервов, ориентированных на предполагаемые потери по ссудам коммерческих банков. Данная процедура определяется Положением Центрального банка России и осуществляется на шестом этапе управления кредитным портфелем.

Реструктуризация в качестве метода управления кредитным портфелем предполагает изменение условий использования активов с целью повышения экономической эффективности деятельности банка, а также получения непосредственного экономического эффекта от мероприятий по реструктуризации.

Следует отметить, что оптимизацию существующего розничного кредитного портфеля можно проводить лишь путем изменения структуры портфеля.

В данном контексте следует указать на отличие от управления розничным портфелем кредитования при выдаче кредитов.

В частности, скоринговая модель позволяет создать портфель кредитования по определенным заданным в соответствии со стратегией характеристикам. В качестве примера успешной деятельности в данном аспекте следует привести ПАО Сбербанк.

Изменение структуры кредитного портфеля производится такими корректирующими воздействиями на отдельных должников, как внесудебное взыскание, реструктуризация долга, судебное взыскание, цессия, досрочное погашение, увеличение стоимости залога и др.

Резюмируя вышесказанное, можно отметить, что на каждом этапе управления указанным портфелем происходит осуществление основных управленческих функций, на основании которых происходит разработка системы мер, которые позволяют сделать лучше портфель кредитования банка в соответствии с рациональностью.

С применением подобных специальных методов субъектам управления портфелем розничного кредитования сдерживаются вероятные кредитные риски всего портфеля. Кроме того, обеспечивается его доходность в соответствии с требуемым уровнем. Таким образом, управление портфелем кредитования носит комплексный характер и требует соответствующего подхода.

Литература:

  1. Аброкова Л. С. Оптимизация кредитного портфеля коммерческого банка по критериям доходности, ликвидности и риска // В сборнике: Институты и механизмы инновационного развития: мировой опыт и российская практика сборник научных статей 5-й Международной научно-практической конференции. — 2015. — С. 14–18.
  2. Артамонов В. Н. Оптимизация кредитного портфеля коммерческого банка // Известия высших учебных заведений. Уральский регион. — 2014. — № 2. — С. 32–41.
  3. Болдышев А. С., Гребеник В. В. Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка РФ в современных условиях // Интернет-журнал Науковедение. — 2015. — Т. 7. № 5(30). — С. 12.
  4. Гаджиева Б. А., Дьякова Ю. Н. Сущность и понятие кредитного портфеля коммерческого банка // Новое слово в науке: перспективы развития. — 2015. — № 1(3). — С. 185–186.
  5. Гаджиагаев М. А. Кредитный портфель и надёжность коммерческого банка // Фундаментальные исследования. — 2015. — № 9–1. — С. 116–119.
  6. Галимова Д. И. Управление кредитным портфелем коммерческого банка // Символ науки. — 2015. — Т. 1. — № 4. — С. 74–75.

Основные термины (генерируются автоматически): кредитный портфель, кредитный риск, этап управления, банк, портфель кредитования, розничный кредитный портфель, жизненный цикл кредита, кредитный портфель банка, KMV, изменение структуры.

Источник: https://moluch.ru/archive/113/28919/

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector